Nota 18. Efectivo y equivalentes de efectivo

La composición del efectivo y equivalentes de efectivo al final del período es la siguiente:

Efectivo y equivalentes de efectivo20172016
Efectivo en caja y bancos848,828874,277
Otros equivalentes de efectivo (1)342,386320,222
Total efectivo y equivalentes de efectivo presentados en el estado de situación financiera1,191,2141,194,499
Efectivo y equivalentes al efectivo presentados en el estado de flujos de efectivo1,191,2141,194,499
Efectivo restringido183,610186,147
- Cifras en millones de pesos colombianos -

(1) Incluye fondos en tránsito $1,885 (2016: $7,820), fondos de uso restringido $183,610 (2016: $186,147) y equivalentes de efectivo $156,891 (2016: $126,255).

Las inversiones de tesorería vencen en un plazo igual o inferior a tres meses desde su fecha de adquisición y devengan tipos de interés de mercado para este tipo de inversiones.

El Grupo tiene restricciones sobre el efectivo y equivalentes al efectivo, detallados a continuación: al 31 de diciembre de 2017 el valor razonable de los equivalentes de efectivo restringidos es $183,610 (2016: $186,147).

Fondo o convenioDestinación 20172016
Bogotá Convenio Parques del RioTraslado de las redes de servicios públicos para el desarrollo del proyecto denominado Parques del Rio Medellín.22,37326,521
Fondo de Vivienda Sintraemdes  Contribuir a la adquisición de vivienda y al mejoramiento de la misma, de los servidores beneficiarios del acuerdo convencional suscrito entre EPM con los sindicatos. 20,41016,426
Fondo de Vivienda Sinpro  Contribuir a la adquisición de vivienda y al mejoramiento de la misma, de los servidores beneficiarios del acuerdo convencional suscrito entre EPM con los sindicatos. 17,52510,675
Transacciones internacionales de energía  Garantía correspondiente a la “compensación” que se debe realizar entre la factura de transacciones de bolsa y los pagos anticipados, buscando que se lleve a cabo el pago real a XM.10,72110,907
Banco Bogotá INCODERAunar esfuerzos y recursos entre EPM y el INCODER para llevar a cabo el proyecto "estudio de factibilidad para la construcción del distrito de riego y drenaje en parte de la región del Urabá antioqueño" con alcance multipropósito.9,98911,194
Bogotá Galería BolívarAdecuar la carrera 51 (Bolívar) entra las calles 44 (San Juan) y 57 (La Paz) y convertir dicho segmento víal en lo que se llamará La Galería Bolívar.7,10216,167
Ministerio de Minas y Energía - Fondo Especial Cuota Fomento  Convenio de cofinanciación para la construcción, infraestructura de distribución y conexión a usuarios de menores ingresos en los municipios de Amagá, Santafé de Antioquia, Sopetrán, San Jerónimo y Ciudad Bolívar. Gas Natural Comprimido y conexión a usuarios de Don Matías, Entrerríos, San Pedro, Santa Rosa y Yarumal. Convenio No 106: construcción de la infraestructura de conexión a usuarios del Valle de Aburrá, La Ceja, La Unión y El Retiro. Convenio 179:  incluye el municipio de Sonsón.5,2455,003
Convenios tasas de alumbrado público y de aseo con los municipios Convenio para manejar los recursos de los entes territoriales para el pago a los municipios con convenios de recaudo de las tasas de alumbrado público y aseo, son recursos exentos del 4x1000.  3,308676
Municipio de Guatapé y CornareAunar esfuerzos para el mejoramiento de las condiciones técnicas, económicas y sociales para la ejecución de la fase 1 del proyecto de mejoramiento de la infraestructura ambiental y paisajística del Malecón San Juan del Puerto, para el desarrollo de un turismo sostenible en el Municipio de Guatapé.2,3342,213
Fondo de Educación Sinpro  Promover el bienestar de los servidores para atender las necesidades de pago de matrículas, textos y dotación que se requieran para adelantar estudios propios y del grupo familiar.  2,1401,956
Corporación Autónoma de GuatapéAunar esfuerzos para el mejoramiento de las condiciones técnicas, económicas y sociales para la ejecución de la fase 1 del proyecto de mejoramiento de la infraestructura ambiental y paisajística del Malecón San Juan del Puerto, para el desarrollo de un turismo sostenible en el Municipio de Guatapé.2,1102,011
Fondo de Educación Sintraemdes  Promover el bienestar de los servidores para atender las necesidades de pago de matrículas, textos y dotación que se requieran para adelantar estudios propios y del grupo familiar.  2,0101,905
Fondo Entidad Adaptada de Salud y Fondo Fosyga  Mecanismo de control y seguimiento al recaudo de aportes del Régimen Contributivo del Sistema General de Seguridad Social en Salud. 1,6105,480
Fondo de Calamidad Sintraemdes  Promover el bienestar de sus servidores para atender sus necesidades urgentes e imprevistas o las de su grupo familiar primario.  1,5511,454
Convenio puntos SomosPrestación de servicios para la operación de las capacidades claves asociadas al elemento Puntos del Programa de Fidelización a Gran Escala para el Grupo EPM.1,522577
Fondo de Calamidad Sinpro  Promover el bienestar de sus servidores para atender sus necesidades urgentes e imprevistas o las de su grupo familiar primario.  1,2931,131
Programa Aldeas  Aprovechar la madera que completa su ciclo de maduración en los bosques plantados por EPM alrededor de sus embalses, para construir viviendas  de interés social en los municipios de Antioquia por fuera del Valle de Aburrá y entregarlas a familias de escasos recursos, preferiblemente en situación de desplazamiento forzado o voluntario. 1,1651,105
Municipio de Medellín - Aguas  Manejo integral del agua para el consumo humano de los habitantes del municipio de Medellin. 8793,124
Ministerio de Minas y EnergíaAportes del Ministerio de Minas y Energía de acuerdo con lo establecido en el contrato FAER GGC 430 de 2015 con destino a obras de electrificación rural en el Municipio de Ituango.643643
Subsidios Goberrnación 2016Administrar los recursos para el subsidio de las conexiones de usuarios de menores ingresos en el departamento de Antioquia.526-  
Fondo de Reparación de motos  Promover el bienestar de los trabajadores oficiales que se desempeñan en el mercado regional y utilizan motocicletas de su propiedad para el desempeño de sus labores.  381 349
Convenio Interadministrativo Plaza del Tomatero en el Municipio del PeñolAunar esfuerzos para el mejoramiento de las condiciones técnicas, económicas, ambientales y sociales para dinamizar el desarrollo y contrarrestar el impacto que genera, para el municipio del Peñol, la disminución de niveles del embalse Peñol-Guatapé.3691,052
Fondo multilateral del protocolo de Montreal Convenio de colaboración con el Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible para el desarrollo de actividades en el marco de la implementación en Colombia del Protocolo de Montreal.249298
Municipio de CaldasGerenciar y administrar los recursos destinados por el municipio de Caldas para el desarrollo del proyecto: Construcción, reposición y modernización de redes de acueducto y alcantarillado y sus obras complementarias, en la zona urbana del municipio de Caldas.168163
Distrito Térmico Convenio con el Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible  para el desarrollo de actividades del Distrito Térmico La Alpujarra.167282
Crédito BID 2120  Desembolso para la construcción de la planta de tratamiento de aguas residuales (PTAR) Bello. 166167
Municipio de Barbosa - Subsidios Convenio para subsidiar parcialmente la conexión de usuarios en estratos 1 y 2.5956
Espíritu Santo EPM - Liquidación Espíritu Santo5856
Municipio de Medellín - Terrenos  Adquisición de predios identificados y caracterizados dentro de las zonas de protección de cuencas hidrográficas abastecedoras de sistemas de acueducto en el municipio de Medellín. 5653
Depósitos Ley 820  Garantía exigida por el arrendador al inquilino, para el pago de los servicios públicos. Según el Artículo 15 de la Ley 820 de 2003 y el Decreto Reglamentario 3130 del 2003. 5353
Convenio Marco Municipio Medellín No. 4600049285  Construcción por EPM de andenes y demás elementos viales en el centro de la ciudad, aprovechando el proyecto Centro Parrilla, es decir, la renovación de redes de acueducto y alcantarillado. 377,677
CuencaVerde Administrar los recursos asignados para el cumplimiento de los objetivos de la Corporación CuencaVerde.1332
Departamento de Antioquia, Convenio construcción vía el Aro - Municipio de ItuangoAdministrar los recursos aportados por la Gobernación de Antioquia para cofinanciar la construcción de la Vía El Aro - Conexión Vía Puerto Valdivia Sitio de Presa - Municipio de Ituango.75
Convenio Municipio de Itagüí Colector AjizalGerenciar y administrar los recursos destinados por el Municipio de Itagüí para la construcción de la obras de estabilización del cauce de la quebrada el sesteadero para el colector Ajizal. 5356
Municipio de Medellín - Moravia  Construcción, reparación y reposición de redes de acueducto y alcantarillado y la pavimentación en el municipio de Medellín de las vías afectadas por estas obras en el barrio Moravia. 33
IDEA convenio 4600003912Convenio interadministrativo para aunar esfuerzos para el diseño y construcción de sistemas de generación y distribución de energía eléctrica en zonas rurales en el Departamento de Antioquia.22
IDEA Convenio 4600003283Aunar esfuerzos para la construcción de acometidas domiciliarias de gas en las diferentes subregiones del Departamente de Antioquia bajo el marco del programa "Gas sin Fronteras".11
Fondo Nacional de Regalías - Gas  Construcción de la infraestructura de distribución de gas natural comprimido y subsidios para la conexión a los usuarios de estratos 1 y 2 de los municipios de El Peñol y Guatapé. -  281
Conv. UVA Poblado 037000657546Apoyar al municipio de Medellín para la construcción de la UVA (Unidad de Vida Articulada), sector Poblado.-  5
Total recursos restringidos   116,250130,059
Recursos restringidos EDEQ
Fondo de viviendaRecursos destinados para mejorar la calidad de vida de los trabajadores mediante la concesión de créditos destinados a la compra y mejora de vivienda.2,1042,577
Fondo de bienestar social y capacitación Recursos destinados para facilitar a los trabajadores y su familia el acceso a la educación superior, a la salud, al bienestar y a la recreación.175128
Fondo de MotosRecursos destinados para facilitar a los trabajadores préstamos para adquirir y realizar reposición de motocicletas destinadas al cumplimiento de sus labores.2311
Fondo de CalamidadRecursos destinados para hechos ocasionados por situaciones graves e imprevistas que afecten al trabajador o a su familia. 129
Total recursos restringidos EDEQ 2,3142,725
Recursos restringidos CHEC
FL Fiducoldex ViviendaFondo Vivienda 2,3312,220
FL Davivienda PFS 081300003365PFS 1,008959
FL Davivienda mant_plantasMantenimiento plantas358290
FL BBVA 3050200000200 Cta CustCuenta Custodia XM311-  
FL Conv mant edif 081369999669Mantenimiento Edificios293116
FL Davivienda 081369999578 Descripción 10 -incluir- 240-  
FL Davivienda 69999594 ConfaEventos Empresa200-  
FL Daviv6999740-2 Soluc.Apren.Aprendizaje3186
FL Davi Plan_Man_Ambiental Mantenimiento Ambiental 2525
FL Davivienda Vda 081300003357Seguro Vida (cancelada)-  -  
Total recursos restringidos CHEC 4,7973,696
Recursos restringidos ESSA
Convenio FAER GGC 377Convenio de electrificación rural firmado con el Ministerio de Minas y Energía 9,607-  
BBVA garantías 0408Cuenta bancaria XM  3,1791,753
Convenio FAER GGC 382 Convenio de electrificación rural firmado con el Ministerio de Minas y Energía 3,139-  
Convenio FAER GGC 426Convenio de electrificación rural firmado con el Ministerio de Minas y Energía2,510-  
Convenio FAER GGC 381Convenio de electrificación rural firmado con el Ministerio de Minas y Energía779-  
Convenio Línea 115 Pto WilchesConvenio de electrificación rural línea Pto Wilches - Barrancabermeja570550
Convenio Gobernación - ESSA Fase VConvenio gobernación de electrificación rural440435
Convenio Alumbrado público San GilConvenio alumbrado público de San Gil4091,883
Recursos FAERRecursos de administración de convenios de electrificación rural 4141
Convenio Recursos audiencias públicasConvenio de electrificación rural firmado con el Ministerio de Minas y Energía132
Fondo autosegurosRespaldo de las pólizas todo riesgo -  5,485
Convenio PRONE 383 - ESSAConvenio de electrificación rural firmado con el Ministerio de Minas y Energía -  95
Fdo Nal Regalías Jesús MaríaConvenio de electrificación rural de las veredas del municipio de Jesús María-  93
Convenio FAER GGC 384Convenio de electrificación rural firmado con el Ministerio de Minas y Energía -  814
Total recursos restringidos ESSA 20,67511,182
Recursos restringidos CENS
Convenio EcopetrolAunar esfuerzos técnicos, administrativos y financieros para realizar la ejecución de las obras de electrificación rural en los Municipios de Tibú y El Carmen, departamento Norte de Santander, conforme las actividades contempladas dentro del Plan Expansión de la Cobertura OR CENS – PECOR, y el Programa de Electrificación Rural para la Zona del Catatumbo y de la Provincia de Ocaña III.481445
Convenio GobernaciónAunar esfuerzos técnicos, administrativos y financieros entre el departamento norte de Santander y centrales eléctricas del norte de Santander - C.E.N.S.  S.A. E.S.P., para realizar la ejecución de las obras de electrificación rural en los municipios de Ábrego, El Carmen y El Tarra, del Departamento Norte de Santander.413755
FAER Catatumbo IIIRealizar la ejecución de las obras de electrificación rural en los municipios de Convención, San Calixto, Cáchira, Hacarí, Ocaña, La Playa, Villa Caro, Teorama y La Esperanza departamento Norte de Santander.397864
Cuenta custodia BBVA XM Garantías Bancarias Garantía y TIES de cumplimiento para amparar proyectos de compra de energía. 343410
Fondo Rotatorio de ViviendaPréstamos de vivienda empleados de CENS S.A. 20440
Contrato AOMAdministración, operación, mantenimiento y reposicion de los Activos de electrificacion rural construidos con los recursos del proyecto "programa de electrificacion rural zona del Catatumbo y provincia de Ocaña, etapa 1, Norte de Santander".6565
FAER Morales-AguachicaAmpliar la cobertura, mejorar la calidad y continuidad del servicio de energía eléctrica y satisfacer la demanda de la misma en las zonas el Sistema Interconectado Nacional - SIN, ubicadas en el mercado de Comercialización del operador de red - Centrales Eléctricas del Norte de Santander S.A. E.S.P., mediante la ejecución de proyectos del Fondo de Apoyo Financiero para la Energización de las Zonas Rurales Interconectadas - FAER.3887
FundescatRealizar la ejecución de las obras de electrificación rural en los municipios de Tibú y el Tarra, departamento Norte de Santander.12175
Total recursos restringidos CENS 1,9532,842
Recursos restringidos Aguas Nacionales
FLCorpbanca 153148929Proyecto PTAR 6,756-  
Cuenta de ahorros remunerada Corpbanca 07142-8Proyecto PTAR 1,40924,683
Cuenta corriente Bancolombia 536423Aguas del Atrato103193
Alianza Fiduciaria Circuito NiquíaProyecto PTAR11
Caja menorAguas del Atrato 11
Total recursos restringidos Aguas Nacionales 8,27024,879
Recursos restringidos Aguas Regionales
FLBogotá 379061401 Vivienda 124230
FL IDEA 10005431IDEA 22
FL IDEA 10006236IDEA -  1
Convenio-San Jerónimo Recursos recibidos en el 2011 del convenio interadministrativo 08-CF-124850 pactado entre el Departamento de Antioquia y los municipios de Santa Fe de Antioquia y San Jerónimo, así como recursos recibidos en el 2011 bajo el convenio interadministrativo de apoyo financiero pactado entre el Ministerio de Ambiente, Vivienda y Desarrollo Territorial, el Departamento de Antioquia y la Regional de Occidente, cuyo objeto es el apoyo financiero de los esquemas regionales para la prestación de servicios de acueducto y alcantarillado.-  324
Total recursos restringidos Aguas Regionales 126557
Recursos restringidos E.P. Rio
Plan de contingenciaRecursos recibidos del Municipio de Rionegro para atender posibles contingencias posteriores a la adquisición de E.P. Rio por parte de EPM.8,036-  
Convenio 094 de 2017Convenio interadministrativo para la construcción de la red matriz del sistema de acueducto en los sectores Cuatro esquinas - Santa Ana de la zona urbana del Municipio de Rionegro.818-  
Alumbrado Navideño Contrato interadministrativo por administración delegada de recursos para el alquiler, transporte, instalación, montaje y desmontaje de alumbrado navideño en la zona urbana del municipio de Rionegro.488-  
Convenio 198 de 2017Contrato interadministrativo por administración delegada de recursos para el alquiler, transporte, instalación, montaje, desmontaje y mantenimiento del alumbrado navideño en la zona urbana del municipio de Rionegro.419-  
CONT 125 de 2017Optimizar las plantas de tratamiento de aguas residuales (PTARS) ubicadas en zona rural del Municipio de Rionegro, mediante la construcción de obras que permitan adecuar, reparar y poner en marcha el sistema de tratamiento existente. 362-  
Convenio 180 de 2017Administración delegada para la reposición de redes de alcantarillado de la urbanización Villa Camila barrio 4 esquinas, incluye interventoría.91-  
Convenio 125 de 2017Optimizar las plantas de tratamiento de aguas residuales (PTARS) ubicadas en zona rural del Municipio de Rionegro, mediante la construcción de obras que permitan adecuar, reparar y poner en marcha el sistema de tratamiento existente. 19-  
Total recursos restringidos E.P. Rio 10,233-  
Recursos restringidos Emvarias
FL Fiduex. 437100-ClausuraConvenio de administración delegada con el Municipio de Medellín para el servicio de corte de zonas verdes. 9,119-  
FL Bancolombia 6093-Clausura Recursos destinados para el pago del cierre, clausura y postclausura de pradera. 5,8416,275
FL Convenio Zonas Verdes 2014 Convenio de administración delegada con el Municipio de Medellín para el servicio de corte de zonas verdes. 2,2732,191
 Conv. 18-897796-47 EDU Convenio de administración delegada con el Municipio de Medellín, para el mantenimiento de zonas verdes de las instituciones del Municipio y sus 5 corregimientos.118210
FL BBVA 423 Conv.Poda-Tala Convenio de administración delegada con el Municipio de Medellín para el servicio de corte de zonas verdes y poda y tala de árboles. 3130
FL Occidente INDER Convenio con el  INDER para el lavado de puentes y techos del estadio.88
FL Conv zon verd 400054603 Convenio de administración delegada con el Municipio de Medellín para el servicio de corte de zonas verdes.22
Total recursos restringidos Emvarias 17,3928,715
Recursos restringidos HET
Contrato de concesión de BPPS / Ambiental  Certificado de depósito Contrato de Concesión.1,073-  
Contrato ETESA / EnergíaCertificado de depósito Contrato ETESA.308-  
Contrato ETESA / EnergíaDepósito en garantía ETESA-OER.105-  
Póliza de seguroCertificado de depósito SURA.63-  
Contrato de progreso, S.A. / Fondo CesantíaFondo de cesantía-indemnización.26-  
Contrato de progreso, S.A. / Fondo CesantíaFondo de cesantía-indemnización.15-  
Contrato arrendamientos oficinasDepósitos para servicios.9-  
Varios -  1,492
Total recursos restringidos HET 1,5991,492
Total recursos restringidos Grupo EPM 183,610186,147
- Cifras en millones de pesos colombianos -
Energía prepago Aguas prepago Unidos por el agua Lectura a tu medida Tarjeta Somos Grupo EPM