Nota 17. Efectivo y equivalentes de efectivo

La composición del efectivo y equivalentes de efectivo al final del periodo es la siguiente:

Efectivo y equivalentes de efectivo 2016 2015
Efectivo en caja y bancos 874,277 1,013,965
Otros equivalentes de efectivo (1) 320,222 324,661
Total efectivo y equivalentes de efectivo presentados en el Estado de situación financiera 1,194,499 1,338,626
Efectivo y equivalentes al efectivo presentados en el Estado de flujos de efectivo 1,194,499 1,338,626
Efectivo restringido 186,147 216,815
 - Cifras en millones de pesos colombianos -

(1) Incluye fondos en tránsito $7,820 (2015: $82), fondos de uso restringido $186,147 (2015: $216,815) y equivalentes de efectivo $126,255 (2015: $107,764).

Las inversiones de tesorería vencen en un plazo igual o inferior a tres meses desde su fecha de adquisición y devengan tipos de interés de mercado para este tipo de inversiones.

El Grupo tiene restricciones sobre el efectivo y equivalentes al efectivo detallados a continuación. Al 31 de diciembre el valor razonable de los equivalentes de efectivo restringidos es $186,147 (2015: $216,815).

Fondo Destinación 2016 2015
Recursos restringidos EPM matriz
Convenios
Bogotá Convenio Parques del Río Traslado de las redes de servicios públicos para el desarrollo del proyecto denominado Parques del Río Medellín. 26,521 25,472
Bogotá Galería Bolívar Adecuar la carrera 51 (Bolívar) entra las calles 44 (San Juan) y 57 (La Paz) y convertir dicho segmento vial en lo que se llamará La Galería Bolívar.      16,167        6,753
Banco Bogotá INCODER Aunar esfuerzos y recursos entre EPM y el INCODER para llevar a cabo el proyecto "estudio de factibilidad para la construcción del distrito de riego y drenaje en parte de la región del Urabá antioqueño" con alcance multipróposito. 11,194 10,641
Convenio Marco Municipio Medellín No. 4600049285  Construcción por EPM de andenes y demás elementos viales en el centro de la ciudad, aprovechando el proyecto Centro Parrilla, es decir, la renovación de redes de acueducto y alcantarillado 7,677 22,189
Ministerio de Minas y Energía - Fondo Especial Cuota Fomento   Convenio de cofinanciación para la construcción, infraestructura de distribución y conexión a usuarios de menores ingresos en los municipios de Amagá, Santafé de Antioquia, Sopetrán, San Jerónimo y Ciudad Bolívar. Gas Natural Comprimido y conexión a usuarios de Don Matías, Entrerríos, San Pedro, Santa Rosa y Yarumal. Convenio No 106: construcción de la infraestructura de conexión a usuarios del Valle de Aburrá, La Ceja, La Unión y El Retiro. Convenio 179: incluye el municipio de Sonsón. 5,003 4,781
Municipio de Medellín - Aguas   Manejo integral del agua para el consumo humano de los habitantes del municipio de Medellín.  3,124 6,038
Municipio de Guatapé y Cornare Aunar esfuerzos para el mejoramiento de las condiciones técnicas, económicas y sociales para la ejecución de la fase 1 del proyecto de mejoramiento de la infraestructura ambiental y paisajística del Malecón San Juan del Puerto, para el desarrollo de un turismo sostenible en el Municipio de Guatapé        2,213               -
Corporación Autónoma de Guatapé Aunar esfuerzos para el mejoramiento de las condiciones técnicas, económicas y sociales para la ejecución de la fase 1 del proyecto de mejoramiento de la infraestructura ambiental y paisajística del Malecón San Juan del Puerto, para el desarrollo de un turismo sostenible en el Municipio de Guatapé 2,011 -
Programa Aldeas   Aprovechar la madera que completa su ciclo de maduración en los bosques plantados por EPM alrededor de sus embalses, para construir viviendas  de interés social en los municipios de Antioquia por fuera del Valle de Aburrá y entregarlas a familias de escasos recursos, preferiblemente en situación de desplazamiento forzado o voluntario.  1,105 3,791
Convenio Interadministrativo Plaza del Tomatero en el Municipio del Peñol Aunar esfuerzos para el mejoramiento de las condiciones técnicas, económicas, ambientales y sociales para dinamizar el desarrollo y contrarrestar el impacto que genera, para bel municipio del Peñol, la disminución de niveles del embalse Peñol-Guatapé 1,052 -
Convenios tasas de alumbrado público y de aseo con los municipios  Convenio para manejar los recursos de los entes territoriales para el pago a los municipios con convenios de recaudo de las tasas de alumbrado público y aseo, son recursos exentos del 4x1000.  676 51
Ministerio de Minas y Energía Aportes del Ministerio de Minas y Energía de acuerdo con lo establecido en el contrato FAER GGC 430 de 2015 con destino a obras de electrificación rural en el Municipio de Ituango 643 -
Convenio puntos SOMOS Prestación de servicios para la operación de las capacidades claves asociadas al elemento Puntos del Programa de Fidelización a Gran Escala para el Grupo EPM. 577 -
Convenio Municipio de Itagüí Colector Ajizal Gerenciar y administrar los recursos destinados por el Municipio de Itagui para la construcción de la obras de estabilización del cauce de la quebrada el sesteadero para el colector Ajizal 356 -
Fondo multilateral del protocolo de Montreal  Convenio de colaboración con el Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible para el desarrollo de actividades en el marco de la implementación en Colombia del Protocolo de Montreal. 298 283
Distrito Térmico  Convenio con el Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible  para el desarrollo de actividades del Distrito Térmico La Alpujarra. 282 56
Fondo Nacional de Regalías - Gas   Construcción de la infraestructura de distribución de gas natural comprimido y subsidios para la conexión a los usuarios de estratos 1 y 2 de los municipios de El Peñol y Guatapé.  281 278
Crédito BID 2120   Desembolso para la construcción de la planta de tratamiento de aguas residuales (PTAR) Bello.  167 2,569
Municipio de Caldas Administrar los recursos destinados por el municipio, para el desarrollo del proyecto reposición y modernización de redes secundarias de acueducto y alcantarillado y sus obras complementarias. 163 -
Municipio de Barbosa - Subsidios  Convenio para subsidiar parcialmente la conexión de usuarios en estratos 1 y 2. 56 54
Espíritu Santo  EPM - Liquidación Espíritu Santo   56 55
Municipio de Medellín - Terrenos   Adquisición de predios identificados y caracterizados dentro de las zonas de protección de cuencas hidrográficas abastecedoras de sistemas de acueducto en el municipio de Medellín.  53 49
CuencaVerde  Administrar los recursos asignados para el cumplimiento de los objetivos de la Corporación CuencaVerde 32 2,072
Departamento de Antioquia, Convenio construcción vía el Aro - Municipio de Ituango Administrar los recursos aportados por la Gobernación de Antioquia para cofinanciar la construcción de la Vía El Aro - Conexión Vía Puerto Valdivia Sitio de Presa - Municipio de Ituango 5 -
Conv. UVA Poblado 037000657546 Apoyar al municipio de Medellín para la construcción de la UVA - Unidad de Vida Articulada, sector Poblado. 5 9,039
Municipio de Medellín - Moravia   Construcción, reparación y reposición de redes de acueducto y alcantarillado y la pavimentación en el municipio de Medellín de las vías afectadas por estas obras en el barrio Moravia.  3 6
IDEA convenio 4600003912 Convenio interadministrativo para aunar esfuerzos para el diseño y construcción de sistemas de generación y distribución de energía eléctrica en zonas rurales en el Departamento de Antioquia. 2 2
IDEA Convenio 4600003283 Aunar esfuerzos para la construcción de acometidas domiciliarias de gas en las diferentes subregiones del Departamento de Antioquia bajo el marco del programa "Gas sin Fronteras". 1 1
Bogotá Convenio Anorí Domiciliaria Para cubrir la ejecución de las obras de construcción e interventoría en  ciento setenta y tres (173) instalaciones domiciliarias y redes internas de energía, para la electrificación de viviendas en las veredas La Plancha, Chagualo Arriba, Chagualito, La Culebra y El Banco del Municipio de Anorí. - 190
IDEA Convenio 4600003541 Para cubrir la cofinanciación de hasta un 70% del costo de instalaciones eléctricas domiciliarias en las diferentes subregiones del Departamento de Antioquia. - 83
Convenio Departamento de Antioquia   Aunar esfuerzos para el desarrollo institucional, fortalecimiento, transformación o creación de empresas, con el fin de asegurar la prestación de los servicios públicos de los municipios del departamento.  - 36
BBVA construcción de redes eléctricas - Municipio San Luis Construcción de redes eléctricas en las veredas de Bocanegra, El Jordan, La Mesa, El Olivo, Santo Tomás, El Pescado, Santa Rita, La Arabia, La Arauca, La Garrucha, la Palestina, Altavista y otras cinco veredas Municipio de San Luis Municipio de Antioquia. - 1
Encargo EPM-ECOP-70083600976-0 Manejo de los recursos del contrato EPM-Ecopetrol - 3,742
BBVA Encargo Fiduciario FAER GGC 315 Aportes del Ministerio de Minas y Energía de acuerdo con lo establecido en el contrato FEAR GGC 315 de 2014 con destino a obras de electrificación rural en el Municipio de Anorí. - 574
 Convencionales 
Fondo de Vivienda Sintraemsdes   Contribuir a la adquisición de vivienda y al mejoramiento de la misma, de los servidores beneficiarios del acuerdo convencional suscrito entre EPM con los sindicatos.  16,426 22,622
Fondo de Vivienda Sinpro   Contribuir a la adquisición de vivienda y al mejoramiento de la misma, de los servidores beneficiarios del acuerdo convencional suscrito entre EPM con los sindicatos.  10,675 17,455
Fondo de Educación Sinpro     1,956 1,419
Fondo de Educación Sintraemsdes   Promover el bienestar de los servidores para atender las necesidades de pago de matrículas, textos y dotación que se requieran para adelantar estudios propios y del grupo familiar.   1,905 1,448
Fondo de Calamidad Sintraemsdes   Promover el bienestar de sus servidores  para atender sus necesidades urgentes e imprevistas o las de su grupo familiar primario.   1,454 1,210
Fondo de Calamidad Sinpro   Promover el bienestar de sus servidores  para atender sus necesidades urgentes e imprevistas o las de su grupo familiar primario.   1,131 1,021
Fondo de Reparación de motos   Promover el bienestar de los trabajadores oficiales que se desempeñan en el mercado regional y utilizan motocicletas de su propiedad para el desempeño de sus labores.  349 270
 Garantías 
Transacciones internacionales de energía   Garantía correspondiente a la “compensación” que se debe realizar entre la factura de transacciones de bolsa y los pagos anticipados, buscando que se lleve a cabo el pago real a XM.   10,907 167
Fondo Entidad Adaptada de Salud y Fondo Fosyga   Mecanismo de control y seguimiento al recaudo de aportes del Régimen Contributivo del Sistema General de Seguridad Social en Salud.  5,480 861
Depósitos Ley 820   Garantía exigida por el arrendador al inquilino, para el pago de los servicios públicos. Según el Artículo 15 de la Ley 820 de 2003 y el Decreto Reglamentario 3130 del 2003.  53 45
 Total recursos restringidos EPM matriz  130,059 145,324
 Recursos restringidos ESSA 
Convenio Autoseguros  Convenio Autoseguros 5,485 5,276
Alumbrado público de San Gil  Recursos de excedentes de alumbrado público del municipio de San Gil. 1,883 496
BBVA garantías 0408 Cuenta bancaria XM  1,753 3,758
Convenios FAER Administración y ejecución de los recursos del fondo de apoyo financiero para la energización de las zonas rurales interconectadas (FAER), asignados a los proyectos de electrificación rural y  normalización de redes eléctricas.  856 8,744
Línea Puerto Wilches Barranca  Construcción de una línea de doble circuito Termobarranca Puerto Wilches 115/34.5 kV, una subestación en Puerto Wilches 115/34.5 kV, y ampliación de la subestación Termobarranca. 550 532
Convenio Gobernación de Santander – ESSA,  Fase V    Construcción de redes de media y baja tensión, montaje de transformadores e instalaciones internas para la electrificación rural de veredas en el departamento de Santander  435 427
Convenio PRONE - ESSA Convenio de electrificación rural firmado con el Ministerio de Minas y Energía 95 576
Convenio Jesús María   Construcción de redes de media y baja tensión, montaje de transformadores e instalaciones internas para la electrificación rural de las veredas del municipio de Jesús María, en Santander.  93 52
Audiencias públicas   Administración general y ejecución de los recursos de audiencias públicas por parte de ESSA, asignados a los proyectos de construcción de redes de media y baja tensión para electrificación rural.  32 101
 Total recursos restringidos ESSA  11,182 19,962
 Recursos restringidos EDEQ 
Fondo de Vivienda  Recursos destinados para mejorar la calidad de vida de sus trabajadores mediante la concesión de créditos destinados a la compra y mejora de vivienda.  2,577 2,262
Fondo de Bienestar Social y Capacitación   Recursos destinados para facilitar a los trabajadores y su familia el acceso a la educación superior, a la salud, al bienestar y a la recreación. 128 120
Fondo Motos Préstamos a empleados para compra de motos 11 36
Fondo de Calamidad Doméstica  Recursos destinados para hechos ocasionados por situaciones graves e imprevistas que afecten al trabajador o a su familia.  9 13
 Total recursos restringidos EDEQ  2,725 2,431
 Recursos restringidos CENS 
Contrato FAER GGC 105 - 2013 suscrito entre la Nación (Minminas) y CENS. (FAER Catatumbo III)  Ejecución de las obras de electrificación rural en los municipios de Convención, San Calixto, Cáchira, Hacarí, Ocaña, La Playa, Villa Caro, Teorama y La Esperanza en el departamento de Norte de Santander.  864 1,890
Convenio CENS - Gobernación de Santander  Ejecución de las obras de electrificación rural en los municipios de Ábrego, El Carmen y El Tarra, del departamento de Norte de Santander. 755 1,428
Convenio CENS - Ecopetrol  Ejecución de las obras de electrificación rural en los municipios de Tibú y El Carmen, departamento de Norte de Santander.  445 542
Cuenta custodia BBVA XM Garantías Bancarias  Garantía y TIES de cumplimiento para amparar proyectos de compra de energía. 410 214
Fundescat  Ejecución de las obras de electrificación rural en los municipios de Tibú y El Tarra, departamento de Norte de Santander   175 246
FAER Morales-Aguachica Ampliar la cobertura, mejorar la calidad y continuidad del servicio de energía eléctrica y satisfacer la demanda de la misma en las zonas el Sistema Interconectado Nacional - SIN, ubicadas en el mercado de Comercialización del operador de red - centrales eléctricas del norte de Santander s.a. e.s.p., mediante la ejecución de proyectos del Fondo de Apoyo Financiero para la Energización de las Zonas Rurales Interconectadas - FAER.             87           435
Contrato AOM  Administración, operación, mantenimiento y reposición de los activos de electrificación rural construidos con los recursos del "Programa de electrificación rural zona del Catatumbo y provincia de Ocaña, etapa 1, Norte de Santander".   65 62
Fondo Rotatorio de Vivienda   Financiar el valor de la vivienda para los trabajadores que no la posean.   40 358
Convenio FAER 021 -003  Administración general y ejecución de recursos del fondo de apoyo financiero para la energización de las zonas rurales interconectadas (FAER).   - 218
 Total recursos restringidos CENS  2,841 5,393
Recursos restringidos CHEC 
Fondo de Vivienda  Recursos destinados para mejorar la calidad de vida de sus trabajadores mediante la concesión de créditos destinados a la compra y mejora de vivienda.  2,220 2,148
Convenio Plan de Financiación  Recursos destinados para el plan de financiación social de la empresa. 959 928
Fondo de Mantenimiento Plantas Fondo creado para atender los mantenimientos civiles de la plantas de generacion de CHEC a través de un contrato de administración delegada. 290 221
Convenio mantenimiento edificio  Cuenta destinada para el mantenimiento del edificio. 116 64
Fondo administarción contrato de calidad de vida Administración delegada calidad de vida 86 -
Fondo administración gestión ambiental Administración delegada gestión ambiental 25 -
Total recursos restringidos CHEC  3,696 3,361
 Recursos restringidos Aguas Regionales EPM
Convenio-San Jerónimo  Recursos recibidos en el año 2011 del convenio interadministrativo 08-CF-124850 pactado entre el Departamento de Antioquia y los municipios de Santafé de Antioquia y San Jerónimo, así como recursos recibidos en el año 2011 bajo el convenio interadministrativo de apoyo financiero pactado entre el Ministerio de Ambiente, Vivienda y Desarrollo Territorial, el Departamento de Antioquia y la Regional de Occidente, cuyo objeto es el apoyo financiero de los esquemas regionales para la prestación de servicios de acueducto y alcantarillado. 324 407
Fondo de Vivienda  Recursos destinados para mejorar la calidad de vida de sus trabajadores mediante la concesión de créditos destinados a la compra y mejora de vivienda.  230 268
Apoyo financiero 10005431- 07-CF12-4842   Saldo del convenio firmado con el departamento de Antioquia para la ejecución de obras.  2 2
Convenio interadministrativo de cofinanciación con el Departamento de Antioquia Para la formulación, viabilización y gestión del proyecto de agua potable en la disponibilidad de otras fuentes de captación para la subregión del Urabá antioqueño 1 -
 Total recursos restringidos Aguas Regionales EPM 557 677
Recursos restringidos Emvarias
FL Bancolombia 6093-Clausura  Recursos destinados para el pago del cierre, clausura y postclausura de pradera. 6,275 7,137
FL Convenio Zonas Verdes 2014  Convenio de administración delegada con el Municipio de Medellín para el servicio de corte de zonas verdes. 2,191 1,255
Conv. 18-897796-47 EDU  Convenio de administración delegada con el Municipio de Medellín, para el mantenimiento de zonas verdes de las instituciones del Municipio y sus 5 corregimientos. 210 78
FL BBVA 423 Conv.Poda-Tala  Convenio de administración delegada con el Municipio de Medellín para el servicio de corte de zonas verdes y poda y tala de árboles. 30 146
FL Occidente INDER  Convenio con el  INDER para el lavado de puentes y techos del estadio. 8 37
FL Conv zon verd 400054603  Convenio de administración delegada con el Municipio de Medellín para el servicio de corte de zonas verdes. 2 51
FL Occidente 127  Convenio de administración delegada con el Municipio de Medellín para el servicio de recolección de escombros. - 27
Total recursos restringidos Emvarias 8,716 8,731
Recursos restringidos varios
Aguas Nacionales Fondos PTAR Bello y Aguas del Atrato 24,879 29,348
HET Varios 1,492        1,588
Total recursos restringidos varios 26,371 30,936
Total recursos restringidos Grupo EPM 186,147 216,815

Acceso y comprabilidad

Calidad del agua

Clima laboral

Rendición pública de cuentas

Contratación responsable