Estado del flujo de efectivo consolidado

EMPRESAS PÚBLICAS DE MEDELLÍN E.S.P. Y SUBSIDIARIAS

ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO CONSOLIDADO

Por los períodos comprendidos entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de 2016 y 2015
Cifras expresadas en millones de pesos colombianos

Flujos de efectivo por actividades de la operación: Notas 2016 2015
Reexpresado
Total de resultados del período atribuible a participaciones controladoras  1,724,000  883,776
Ajustes para conciliar la utilidad (pérdida) antes de impuestos y después de operaciones discontinuadas con los flujos netos de efectivo usados en las actividades de operación:
Depreciación y amortización de propiedades, planta y equipo y activos intangibles 31 y 32  892,402  793,505
Deterioro de valor de propiedad, planta y equipo e intangibles 31  985,502  16,962
Deterioro de valor de instrumentos financieros 12  101,327  49,080
Reversión de pérdida de deterioro de valor de propiedad, planta y equipo e intangibles 4 y 6  (711,214)  -  
Reversión de pérdida de deterioro de valor de instrumentos financieros 34  (6,468)  (18,271)
(Ganancia) pérdida por diferencia en cambio, neto 35  (348,971)  717,700
Pérdida (ganancia) por valoración de las propiedades de inversión 5  12,429  (13,491)
Pérdida por valoración de instrumentos financieros y contabilidad de cobertura  881,999  473,526
Provisiones, planes de beneficios definidos post-empleo y de largo plazo 24  235,715  78,599
Subvenciones del gobierno aplicadas 27  (1,152)  (1,230)
Impuesto sobre la renta diferido 37  (25,930)  (123,180)
Impuesto sobre la renta corriente 37  675,059  577,000
Participación en la pérdida de inversiones en asociadas y negocios conjuntos  10 y 11  70,531  161,265
(Ingresos) o gastos por intereses 34  (23,784)  9,111
(Ganancia) pérdida por disposición de propiedades, planta y equipo, intangibles y propiedades de inversión  (3,638)  119,086
Ganancia por disposición de instrumentos financieros  -   (2,722)
Participaciones no controladoras  141,745  124,708
Dividendos de inversiones 36  (35,107)  (93,264)
Otros ingresos y gastos no efectivos  (213,759)  615,711
     4,350,686  4,367,871
Cambios netos en activos y pasivos operacionales:
(Aumento)/disminución en inventarios  (43,274)  (64,547)
(Aumento)/disminución en deudores y otras cuentas por cobrar  38,934  (172,216)
(Aumento)/disminución en otros activos  74,952  (449,645)
Aumento/(disminución) en acreedores y otras cuentas por pagar  (73,643)  656,519
Aumento/(disminución) en obligaciones laborales  (177,134)  (45,113)
Aumento/(disminución) en otros pasivos  (75,227)  (33,675)
       
Interes pagado  (1,041,381)  (789,061)
Impuesto sobre la renta pagado  (479,011)  (407,483)
Flujos netos de efectivo originados por actividades de la operación    2,574,902  3,062,650
Flujos de efectivo por actividades de inversión:
Adquisición de subsidiarias o negocios  -    (2,352,995)
Disposición de subsidiarias o negocios  5,688  832
Adquisición de propiedades, planta y equipo  (3,877,390)  (3,557,317)
Disposición de propiedades, planta y equipo  49,507  28,708
Adquisición de activos intangibles  (162,118)  (54,088)
Disposición de propiedades de inversión  1,105  -  
Adquisición de inversiones en instrumentos financieros  (464,057)  (91,743)
Disposición de inversiones en instrumentos financieros  1,619,743  1,598,854
Intereses recibidos  235,134  123,059
Dividendos recibidos de subsidiarias, asociadas y negocios conjuntos  231,396  93,457
Otros flujos (usados) de efectivo de actividades de inversión  (36,741)  64,237
Flujos netos de efectivo originados por actividades de inversión    (2,397,733)  (4,146,996)
Flujos de efectivo por actividades de financiación:    
Obtención de crédito público y tesorería  3,051,011  4,984,208
Pagos de crédito público y tesorería  (2,472,681)  (2,657,026)
Pasivos por arrendamiento financiero  (1,190)  (1,379)
Dividendos o excedentes pagados al Municipio de Medellín  (816,521)  (991,139)
Dividendos o excedentes pagados a minoritarios  (78,031)  -  
Subvenciones de capital  255  5,862
Flujos netos de efectivo originados por actividades de financiación    (317,157)  1,340,526
Aumento/(disminución) neto de efectivo y efectivo equivalente    (139,988)  256,180
Efectos de las variaciones en las tasas de cambio en el efectivo y equivalentes de efectivo  (4,139)  58,712
Efectivo y efectivo equivalente al principio del periodo  1,338,626  1,023,734
Efectivo y efectivo equivalente al final del periodo    1,194,499  1,338,626
Recursos restringidos  186,147  216,815
Las notas adjuntas son parte integral de los estados financieros.
firma1
Jorge Londoño De la Cuesta
Gerente General
Adjunto certificación.
firma2
Jorge Andrés Tabares Ángel
Vicepresidente Ejecutivo Finanzas Corporativas,
Gestión de Riesgo e Inversiones
firma3
John Jaime Rodríguez Sosa
Director Contabilidad y Costos
T.P. 144842-T
Adjunto certificación

Acceso y comprabilidad

Calidad del agua

Clima laboral

Rendición pública de cuentas

Contratación responsable