Estado de flujos de efectivo separado

EMPRESAS PÚBLICAS DE MEDELLÍN E.S.P.

ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO SEPARADO

Para el periodo comprendido entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de 2016 y 2015
Cifras expresadas en millones de pesos colombianos
Notas 2016 2015
Reexpresado
Flujos de efectivo por actividades de la operación:
Resultado neto del ejercicio *  1,834,792  1,369,673
Ajustes para conciliar el resultado neto del ejercicio con los flujos netos de efectivo usados en las actividades de operación: *  1,141,376  1,396,471
Depreciación y amortización de propiedades, planta y equipo y activos intangibles 29 y 30  466,975  448,845
Deterioro de valor de propiedad, planta y equipo e intangibles 29  628,519  -
Deterioro de valor de instrumentos financieros 11  63,196  7,009
Deterioro de valor de inversiones en subsidiarias, asociadas y negocios conjuntos 7  -  1,641
Reversión de pérdida de deterioro de valor de propiedad, planta y equipo e intangibles 28  (711,214)  -
Reversión de pérdida de deterioro de valor de instrumentos financieros 11  (4,681)  (17,642)
Ganancia (pérdida) por diferencia en cambio  (118,034)  608,193
Resultado por valoración de las propiedades de inversión 5  12,484  (8,652)
Ganancia (pérdida) por valoración de instrumentos financieros y contabilidad de cobertura  694,598  350,365
Provisiones, planes de beneficios definidos post-empleo y de largo plazo  118,596  55,728
Impuesto sobre la renta diferido 35  (4,956)  34,788
Impuesto sobre la renta corriente 35  406,504  186,702
Ingresos (gastos) por intereses  -  137,080
Ganancia (pérdida) por disposición de propiedades, planta y equipo, intangibles y propiedades de inversión 27 y 31  (23,493)  -
Dividendos de inversiones * 12  (32,433)  (327,327)
Ganancia (pérdida) por método de participación en subsidiarias *  (299,737)  (120,386)
Otros ingresos y gastos no efectivos  (54,948)  40,127
 2,976,168  2,766,145
Cambios netos en activos y pasivos operacionales:
(Aumento)/disminución en inventarios  (17,678)  9,087
(Aumento)/disminución en deudores y otras cuentas por cobrar  (221,520)  1,378,269
(Aumento)/disminución en otros activos  (151,631)  (199,818)
Aumento/(disminución) en acreedores y otras cuentas por pagar  135,619  378,590
Aumento/(disminución) en obligaciones laborales  39,017  2,910
Aumento/(disminución) en provisiones  (63,400)  (32,554)
Aumento/(disminución) en otros pasivos  3,783  106,522
 (275,810)  1,643,006
Interés pagado  (853,292)  (647,855)
Impuesto sobre la renta pagado  (301,063)  (341,061)
Flujos netos de efectivo originados por actividades de la operación  1,546,003  3,420,234
Flujos de efectivo por actividades de inversión:
Adquisición de subsidiarias o negocios 8  (101,743)  (1,159,056)
Restitución de aportes y prima en colocación de acciones  168,195  -
Adquisición de propiedades, planta y equipo  (2,505,905)  (2,165,887)
Disposición de propiedades, planta y equipo  36,737  -
Adquisición de activos intangibles  (47,599)  (26,906)
Adquisición de inversiones en instrumentos financieros  (417,417)  (18,308)
Disposición de inversiones en instrumentos financieros  1,479,911  1,791,909
Dividendos recibidos de subsidiarias, asociadas y negocios conjuntos  331,851  351,778
Otros dividendos recibidos  32,433  93,457
Préstamos a Vinculados económicos  55,829  (2,422,236)
Otros flujos de efectivo de actividades de inversión  48,606  10,448
Flujos netos de efectivo (usados) por actividades de inversión  (919,102)  (3,544,801)
Flujos de efectivo por actividades de financiación:
Obtención de crédito público y tesorería  2,158,104  2,111,637
Pagos de crédito público y tesorería  (1,916,059)  (860,599)
Pago de pasivos por arrendamiento financiero  (831)  (762)
Dividendos o excedentes pagados 17  (816,521)  (991,139)
Otros flujos de efectivo de actividades de financiación  (20,175)  -
Flujos netos de efectivo (usados) / originados por actividades de financiación  (595,482)  259,137
Aumento neto de efectivo y equivalentes de efectivo  31,419  134,571
Efectos de las variaciones en las tasas de cambio en el efectivo y equivalentes de efectivo  477  67,688
Efectivo y equivalentes de efectivo al principio del periodo  487,182  284,923
Efectivo y equivalentes de efectivo al final del periodo 16  519,078  487,182
Recursos restringidos 16  130,059  145,323
* Los estados financieros finalizados el 31 de diciembre de 2015 han sido reexpresados de acuerdo con lo descrito en la nota 2.25.2.
Las notas adjuntas son parte integral de los estados financieros
firma1
Jorge Londoño De la Cuesta
Gerente General
Adjunto certificación.
firma2
Jorge Andrés Tabares Ángel
Vicepresidente Ejecutivo Finanzas Corporativas,
Gestión de Riesgo e Inversiones
firma3
John Jaime Rodríguez Sosa
Director Contabilidad y Costos
T.P. 144842-T
Adjunto certificación

Acceso y comprabilidad

Calidad del agua

Clima laboral

Rendición pública de cuentas

Contratación responsable